Štedni račun za troškove zdravstvene zaštite

Kako se zdravstveno osiguranje mijenja, troškovi iz vlastitog džepa i dalje rastu. Pomoću posebnih štednih računa možete osloboditi novac oslobođen poreza za svoje zdravstvene troškove. To znači da nećete platiti nikakav ili smanjeni porez na novac na računima.

Sljedeće opcije mogu vam biti dostupne:

• Zdravstveni štedni račun (HSA)
• Medicinski štedni račun (MSA)
• Fleksibilni aranžman potrošnje (FSA)
• Ugovor o zdravstvenoj naknadi (HRA)

Vaš poslodavac može pružiti ove mogućnosti, a neke od njih možete postaviti sami. Svake godine više ljudi koristi ove račune.

Te račune odobrava ili regulira Uprava za unutarnje prihode (IRS). Računi se razlikuju ovisno o tome koliko novca možete uštedjeti i kako se sredstva koriste.

HSA je bankovni račun koji koristite za uštedu novca za medicinske troškove. Iznos koji možete izdvojiti mijenja se iz godine u godinu. Neki poslodavci također unose novac u vaš HSA. Novac možete držati na računu koliko god želite. U 2018. ograničenje doprinosa iznosilo je 3.450 USD za samca.

Novac umjesto vas obično drži banka ili osiguravajuće društvo. Oni se nazivaju HSA-inim skrbnicima ili skrbnicima. Vaš poslodavac može imati podatke o njima za vas. Ako vaš poslodavac upravlja računom, možda ćete na račun moći staviti dolare prije oporezivanja. Ako ga otvorite sami, troškove možete odbiti kad podnesete porez.

Pomoću HSA-a možete:

• Zatražite porezni odbitak na štednju
• Zaradite neoporezive kamate
• Odbijte kvalificirane medicinske troškove koje plaćate
• Prebacite HSA novom poslodavcu ili sebi ako promijenite posao

Također, neiskorištena sredstva možete prenijeti u sljedeću godinu. Nakon 65. godine života možete uštedjeti na svom HSA za nemedicinske troškove, bez kazne.

Osobe u zdravstvenim planovima s visokom odbitkom (HDHP) kvalificiraju se za HSA. HDHP-ovi imaju veće odbitke od ostalih planova. Da biste se smatrali HDHP-om, vaš plan mora imati odbitke koji ispunjavaju određeni iznos u dolarima. Za 2020. taj iznos premašuje 3.550 američkih dolara za jednu osobu. Iznos se mijenja svake godine.

MSA su računi vrlo slični HSA-ima. Međutim, MSA-i su za samozaposlene osobe i zaposlenike malih poduzeća (manje od 50 zaposlenih) i njihove supružnike. Iznos koji možete izdvojiti ovisi o godišnjem prihodu i odbitnom zdravstvenom planu.

Medicare također ima MSA plan.

Poput HSA, banka ili osiguravajuće društvo drži ušteđevinu.Ali s MSA-ima, vi ili vaš poslodavac možete staviti novac na račun, ali ne oboje u istoj godini.

Uz MSA-ove možete:

• Zatražite porezni odbitak na štednju
• Zaradite neoporezive kamate
• Odbijte kvalificirane medicinske troškove koje plaćate
• Prebacite MSA novom poslodavcu ili sebi ako promijenite posao

FSA je štedni račun prije oporezivanja koji nudi poslodavac za bilo koju vrstu zdravstvenog plana. Novac možete koristiti za naknadu medicinskih troškova. Samozaposleni pojedinci ne mogu dobiti FSA.

S FSA-om pristajete da vaš poslodavac stavi dio vaše plaće prije oporezivanja na račun. Vaš poslodavac također može doprinijeti računu, a on nije dio vašeg bruto dohotka.

Za svoj FSA ne morate podnositi porezne dokumente. Kada izvadite novac s računa za kvalificirane medicinske troškove, oslobođen je poreza. Poput kreditne linije, račun možete koristiti i prije nego što na njega stavite sredstva.

Sva neiskorištena sredstva ne prenose se na sljedeću godinu. Tako ćete izgubiti novac koji uložite na račun ako ga ne iskoristite do kraja godine. Također ne možete uzeti FSA sa sobom ako promijenite posao.

HRA je jednostavan aranžman koji poslodavac nudi za bilo koju vrstu zdravstvenog plana. Ne zahtijeva zaseban bankovni račun i porezno izvještavanje. Za ovu vrstu računa nema porezne prednosti.

Vaš poslodavac financira iznos po svom izboru i postavlja značajke aranžmana. Vaš poslodavac odlučuje koji se medicinski troškovi iz vašeg džepa kvalificiraju i nudi nadoknadu tih troškova kada koristite zdravstvenu zaštitu. HRA se mogu postaviti za bilo koju vrstu zdravstvenog plana.

Ako promijenite posao, fondovi HRA-e neće se kretati s vama. Tamo gdje su HSA povezani s vama, HRA su vezani uz poslodavca.

Računi zdravstvene štednje; Fleksibilni računi potrošnje; Medicinski štedni računi; Aranžmani za zdravstvenu naknadu; HSA; MSA; Archer MSA; FSA; HRA

Odjel riznice - Služba unutarnjih prihoda. Računi zdravstvene štednje i drugi zdravstveni planovi s povlaštenim porezom. www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf. Ažurirano 23. rujna 2020. Pristupljeno 28. listopada 2020.

Web stranica HealthCare.gov. Račun zdravstvene štednje (HSA). www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. Pristupljeno 28. listopada 2020.

Web stranica HealthCare.gov. Korištenje fleksibilnog troškovnog računa (FSA). www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flex- trošenja-računi. Pristupljeno 29. listopada 2020.

Internetska stranica Medicare.gov. Planovi zdravstvenog štednog računa (MSA) Medicare. www.medicare.gov/sign-up-change-plans/types-of-medicare-health-plans/medicare-medical-savings-account-msa-plans. Pristupljeno 29. listopada 2020.

Web stranica HealthCare.gov. Ugovor o zdravstvenoj naknadi (HRA). www.healthcare.gov/glossary/health-reimbursement-account-hra. Pristupljeno 29. listopada 2020.

• Zdravstveno osiguranje